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自治区人民政府
关于2020年上半年全区预算执行情况的报告

http://www.gxrd.gov.cn    2020年07月30日 11:24     来源:广西人大网

——2020年7月22日在广西壮族自治区第十三届人民代表大会常务委员会第十七次会议上
 

自治区财政厅厅长 关 礼

 

自治区人大常委会:
  受自治区人民政府委托,我向自治区十三届人大常委会作2020年上半年全区预算执行情况的报告,请审查。
  一、财政预算执行总体情况
  今年以来,面对突如其来的新冠肺炎疫情和错综复杂的国内外严峻形势,全区各级各部门按照中央和自治区决策部署,在自治区人大的监督指导下,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,进一步解放思想、改革创新、扩大开放、担当实干,全面贯彻落实自治区十三届人大三次会议各项决议,大力实施更加积极有为的积极财政政策,统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,全区财政运行呈现总体平稳、稳中有进的良好态势,为全区经济社会持续健康发展提供坚实财政保障。
  (一)一般公共预算执行情况。
  1.上半年全区一般公共预算执行情况。
  ——全区收入预算执行情况。上半年,全区组织财政收入1525.22亿元,完成全年预期目标的48.9%,比2019年同期(以下简称“同比”)减收84.10亿元,下降5.2%。其中:全区一般公共预算收入962.05亿元,完成预算的51.8%,同比增收12.42亿元,增长1.3%。
  全区一般公共预算收入主要项目执行情况如下:
  一是税收收入完成552.87亿元,完成预算的46.0%,同比减收57.09亿元,下降9.4%。
  (1)国内增值税(含改征增值税)213.95亿元,完成预算的41.0%,同比减收47.78亿元,下降18.3%,其中:国内增值税95.86亿元,同比减收33.62亿元,下降26.0%;改征增值税118.09亿元,同比减收14.16亿元,下降10.7%。主要是受疫情影响税基减少,加上增值税翘尾减收效应持续释放和应对疫情新出台的各项阶段性政策造成较多减收。
  (2)企业所得税105.44亿元,完成预算的52.6%,同比减收1.98亿元,下降1.8%。主要是企业生产经营活动及利润受疫情影响较大,以及采取减免缓税等措施导致税收减少或入库延后。
  (3)个人所得税21.92亿元,完成预算的59.2%,同比增收1.43亿元,增长7.0%。主要是2019年度汇算清缴结束、集中发放上年度绩效考评奖金带动工资薪金所得税增收,以及利息股息红利所得税一次性增收。
  (4)中小税种收入211.56亿元,完成预算的47.9%,同比减收8.76亿元,下降4.0%。受疫情冲击,我区房地产开发投资增速明显回落,商品房交易量价齐跌;与此同时,疫情防控期间实行房产税和城镇土地使用税困难性减免,导致与土地和房地产相关的税收出现减收,其中:房产税完成17.74亿元,同比减收1.33亿元,下降7.0%;城镇土地使用税完成9.81亿元,同比减收1.40亿元,下降12.5%;耕地占用税完成20.23亿元,同比减收5.15亿元,下降20.3%;契税完成43.68亿元,同比减收2.30亿元,下降5.0%。
  二是非税收入完成409.18亿元,完成预算的62.4%,同比增收69.51亿元,增长20.5%。
  (1)专项收入66.28亿元,完成预算的48.6%,同比减收3.53亿元,下降5.1%。主要是今年起对残疾人就业保障金实行分档减缴政策造成相关收入减收。
  (2)行政事业性收费收入50.67亿元,完成预算的52.8%,同比增收1.85亿元,增长3.8%,主要是各地加快推进重大项目带动土地开发加速,同时自2019年8月起将永久基本农田开垦费标准提高1倍,翘尾带动耕地开垦费增收。
  (3)罚没收入53.54亿元,完成预算的78.5%,同比增收18.85亿元,增长54.3%,主要是加大扫黑除恶、扫黄打非、打击电讯诈骗和打击网络传销力度,带动相关罚没收入大幅增加。
  (4)国有资本经营收入20.23亿元,完成预算的38.8%,同比减收9.95亿元,下降33.0%。主要是百色、玉林、桂林、梧州等市上年同期有较多一次性产权转让收入,今年无此因素。
  (5)国有资源(资产)有偿使用收入166.68亿元,完成预算的67.4%,同比增收45.12亿元,增长37.1%。主要是各地为弥补疫情和减税降费造成的财力缺口,加大存量资产资源盘活力度,一次性增收较多。
  (6)政府住房基金收入36.25亿元,完成预算的188.8%,同比增收24.82亿元,增长217.2%,主要是各地从住房公积金增值收益中计提的公共租赁住房资金增收较多。
  ——全区支出预算执行情况。上半年,全区一般公共预算支出3083.68亿元,完成预算的55.4%,同比增支115.08亿元,增长3.9%。
  全区一般公共预算支出主要项目执行情况如下: 
  (1)一般公共服务支出262.51亿元,完成预算的58.7%,同比减支24.29亿元,下降8.5%。主要是各级大力压减一般性支出。
  (2)公共安全支出139.99亿元,完成预算的50.0%,同比增支0.70亿元,增长0.5%。
  (3)教育支出469.58亿元,完成预算的43.5%,同比减支18.01亿元,下降3.7%。主要是受疫情影响,各类学校开学延迟,相关据实结算的项目支出相应后延。
  (4)科学技术支出21.03亿元,完成预算的30.6%,同比减支1.29亿元,下降5.8%。主要是重点科技项目执行较慢。
  (5)社会保障和就业支出541.42亿元,完成预算的72.2%,同比增支41.17亿元,增长8.2%。主要是加大对居民就业、城乡低保、困难群众救助等基本民生事项的补助力度。
  (6)卫生健康支出329.93亿元,完成预算的57.3%,同比减支41.13亿元,下降11.1%。主要是广西城乡居民基本医疗保险补助资金调度时限从8个月调整为11个月,各级财政对基本医疗保险基金的补助支出相应延后。
  (7)节能环保支出32.61亿元,完成预算的39.5%,同比减支4.41亿元,下降11.9%。主要是中央下达的重点生态保护修复治理资金(山水林田湖草)同比减少。
  (8)城乡社区支出265.03亿元,完成预算的60.3%,同比减支136.58亿元,下降34.0%。主要是疫情影响项目建设进度,工程款结算资金拨付相应后延。
  (9)农林水支出457.91亿元,完成预算的57.2%,同比增支134.25亿元,增长41.5%。其中:扶贫支出238.39亿元,同比增支94.02亿元,增长65.1%,主要是中央和自治区加大决战决胜脱贫攻坚投入。
  (10)交通运输支出187亿元,完成预算的61.8%,同比增支73.24亿元,增长64.4%。主要是中央提前下达车辆购置税资金对应的支出增加、拨付交投集团公路通行费减免补助及铁路项目贴息补助资金等。
  (11)资源勘探工业信息等支出70.63亿元,完成预算的95.0%,同比增支27.89亿元,增长65.3%。主要是加大对中小企业发展的扶持力度,加强支持工业和信息产业发展。
  2.上半年自治区本级一般公共预算执行情况。
  ——自治区本级收入预算执行情况。自治区本级一般公共预算收入167.33亿元,完成预算的45.0%,同比减收16.88亿元,下降9.2%。其中:税收收入完成129.72亿元,下降9.4%;非税收入完成37.61亿元,下降8.2%。
  ——自治区本级支出预算执行情况。自治区本级一般公共预算支出630.05亿元,完成预算的71.4%,同比增支88.64亿元,增长16.4%。主要支出情况如下:一般公共服务支出34.36亿元,下降1.9%(主要是压减一般性支出);公共安全支出27.33亿元,增长4.6%;教育支出59.84亿元,下降13.6%(主要是高校部分项目资金受疫情影响支出缓慢);科学技术支出10.68亿元,下降12.8%(主要是重点科技项目执行较慢);社会保障和就业支出219.97亿元,增长28.6%(主要是财政对基本养老保险基金的补助增加);卫生健康支出26.06亿元,增长14.5%(主要是患者救治、一线医务人员临时性工作补助、后备应急医院建设以及防疫物资采购等疫情防控增支);农林水支出63.45亿元,下降5.0%(主要是易地扶贫搬迁还款和贷款贴息资金较上年减少);交通运输支出110.23亿元,增长63.7%(主要是车辆购置税对应支出和公路通行费减免补助等增支);债务付息支出25.19亿元,增长29.8%(主要是2019年自治区本级留用债券资金353.26亿元,导致今年自治区本级付息支出增加)。
  (二)政府性基金预算执行情况。
  1.上半年全区政府性基金预算执行情况。
  ——全区收入预算执行情况。全区政府性基金预算收入682.73亿元,完成预算的45.4%,同比增收87.50亿元,增长14.7%。其中:国有土地使用权出让收入644.44亿元,同比增收100.11亿元,增长18.4%,其中玉林市增收超过40亿元,南宁市增收超过20亿元;柳州市、钦州市、梧州市增收超过10亿元。车辆通行费1.97亿元,同比减收5.95亿元,下降75.2%,主要是车辆通行费收入管理方式变化以及疫情期间减免车辆通行费导致的减收。
  ——全区支出预算执行情况。全区政府性基金预算支出1169.54亿元,完成预算的59.2%,同比增支453.87亿元,增长63.4%。其中:其他支出445.24亿元,同比增支410.81亿元,增长11.9倍,主要是地方自行试点项目收益专项债券收入安排的增支。
  2.上半年自治区本级政府性基金预算执行情况。
  ——自治区本级收入预算执行情况。自治区本级政府性基金预算收入12.69亿元,完成预算的36.1%,同比减收8.46亿元,下降40.0%,主要是上述的车辆通行费减收影响以及疫情导致彩票公益金收入减少。
  ——自治区本级支出预算执行情况。自治区本级政府性基金预算支出195.40亿元,完成预算的91.3%,同比增支126.39亿元,增长1.8倍,主要是地方自行试点项目收益专项债券和政府收费公路专项债券等收入安排的增支。
  (三)国有资本经营预算执行情况。
  1.上半年全区国有资本经营预算执行情况。
  ——全区收入预算执行情况。全区国有资本经营预算收入14.28亿元,完成预算的46.1%,同比增收12.10亿元,增长5.5倍。增长较快主要是贺州、百色等部分市收缴相关收入的时间提前,上年主要集中在下半年入库。
  ——全区支出预算执行情况。全区国有资本经营预算支出7.01亿元,完成预算的23.7%,同比减支0.10亿元,下降1.4%,主要是注入柳钢防城港基地项目的资本金同比减少2亿元。
  2.上半年自治区本级国有资本经营预算执行情况。
  ——自治区本级收入预算执行情况。自治区本级国有资本经营预算收入1822万元,完成预算的0.8%,同比增长54.1%。增幅较高主要是今年部分企业较上年提前上缴利润收入。执行进度较慢主要是相关收入集中在下半年入库。
  ——自治区本级支出预算执行情况。自治区本级国有资本经营预算支出3.25亿元,完成预算的16.1%,同比减支2.26亿元,下降41.0%,主要是上述柳钢防城港基地项目注资减少的原因。
  (四)社会保险基金预算执行情况。
  1.上半年全区社会保险基金预算执行情况。
  ——全区收入预算执行情况。全区社会保险基金预算收入906.59亿元,完成预算的44.7%,同比减收143.36亿元,下降13.4%。其中:企业职工基本养老保险基金收入345.46亿元,完成预算的42.3%,同比减收45.72亿元,下降11.7%。主要是受疫情影响出台阶段性减免缓企业社会保险费政策。
  ——全区支出预算执行情况。全区社会保险基金预算支出906.02亿元,完成预算的45.7%,同比增支106.13亿元,增长13.3%。其中:企业职工基本养老保险基金支出394.35亿元,完成预算的47.5%,同比增支 78.69亿元,增长24.9%。增幅较大的主要原因是统计口径问题,上年总支出未包含中央调剂金支出约50亿元。
  2.上半年自治区本级社会保险基金预算执行情况。
  ——自治区本级收入预算执行情况。自治区本级社会保险基金预算收入422.38亿元,完成预算的80.5%,同比增收185.41亿元,增长78.2%。其中:企业职工基本养老保险基金收入363.33亿元,完成预算的86.4%,同比增收 161.75亿元,增长80.2%。增幅较大的主要原因是根据自治区人民政府部署,我区企业职工基本养老保险基金自治区级统收统支由2020年1月1日推迟至7月1日,各市基金滚存结余原定在2019年12月底上解自治区推迟到2020年6月(截至6月底合计上解125亿元)。
  ——自治区本级支出预算执行情况。自治区本级社会保险基金预算支出283.41亿元,完成预算的52.9%,同比增支123.96亿元,增长77.7%。其中:企业职工基本养老保险基金支出232.21亿元,完成预算的53.5%,同比增支114.45亿元,增长97.2%(主要是自治区本级企业职工基本养老保险基金加大对各市的补助力度,同时企业职工基本养老保险基金中央调剂金支出增多)。
  二、财政预算执行的主要特点和存在问题
  (一)财政收入稳中有进,各市增速有所分化。
  1—6月,全区组织财政收入同比下降5.2%,降幅比5月底收窄0.8个百分点,整体保持平稳运行。全区一般公共预算收入增幅在上月底实现扭负为正的基础上,继续提高1.1个百分点,达到了1.3%,主要是得益于税收降幅明显收窄、前期非税收入结构性较快增长累积效应的双重积极因素驱动。14个设区市财政收入合计完成1485.46亿元,下降5.1%,各市增幅“五增九减”,出现负增长的市较上月增加1个,减收面有所扩大。其中:贺州市(14.2%)、贵港市(10.6%)增长较快;北海市(-27.5%)、柳州市(-15.5%)降幅较大,但较5月底有所收窄。增长最快的市与降幅最大的市之间的极差值从5月底的45.4个百分点收窄到6月底的41.7个百分点,各市收入增减分化差异正在逐步缩小。
  (二)税收降幅继续收窄,多税种回补前期减收。
  得益于各级各部门全力支持复工复产、复商复市政策效应持续释放,经济加快复苏带动全区全口径税收止跌回升,6月当月实现了1.1%的增长,累计降幅从5月底的14.5%收窄到6月底的12.1%。一般公共预算收入中的税收收入回暖趋势更为明显,6月当月增速扭负为正并且增长了19.7%,带动1—6月累计降幅收窄6个百分点至9.4%,主要是中央对我区多垫付的增值税留抵退税予以调库补回7.86亿元(上年同期无此项因素)。分税种看,税收降幅收窄主要是多税种在6月份实现增长,15个税种中有10个税种增收,有效弥补部分因疫情造成的损失。其中:企业所得税同比下降1.6%,累计降幅较5月底收窄5.5个百分点,主要是自治区出台的相关扶持政策效果显现,生产经营秩序逐步恢复,成本压力有所减缓,企业效益状况持续改善;个人所得税同比增长7.0%,较5月底提高3.5个百分点,主要是2019年度汇算清缴结束、集中发放上年度绩效考评奖金以及利息股息红利一次性所得等因素带动。反映宏观经济景气度的国内增值税降幅较上月收窄0.6个百分点,扭转了连续4个月降幅扩大的趋势,但由于落实减税降费政策、前期受疫情冲击较大税基萎缩等原因,同比仍然下降21.3%。消费税同比下降15.4%,呈逐月下滑态势,主要是受石化企业停产检修、成品油销量以及上年基数较高等因素影响。
  (三)非税收入结构性增长,增速明显回落。 
  为应对疫情带来的减收增支压力,弥补财力缺口支持疫情防控、做实“三保”,全区各级财政部门深挖非税收入潜力,1—6月全区非税收入增长20.5%,主要是结构性增收:一是积极盘活存量资产,国有资源(资产)有偿使用收入增收45.12亿元,增长37.1%,占非税增量超过六成;二是加强对住房公积金增值收益的计提,带动政府住房基金增收24.82亿元,增长2.2倍;三是加大扫黑除恶、扫黄打非、打击电讯诈骗和打击网络传销力度,带动罚没收入增收18.85亿元,增长54.3%。从整体走势来看,非税收入近3个月的当月增幅分别为81.0%、11.2%、-7.7%,出现大幅回落甚至负增长,6月底累计增幅较5月底回落16.1个百分点。非税收入前期增长主要依靠加快执行进度、加强一次性收入征收等因素拉动,后续增长的可持续性不强。
  (四)财政支出执行进度实现“双过半”,保持稳定增长。
  为实现疫情防控和经济社会发展“双胜利”,全区各级财政部门抢时间赶进度,切实加快资金拨付,为统筹推进各项事业提供强有力的资金保障。1—6月,全区一般公共预算支出3083.68亿元,首次在上半年突破3000亿元大关;完成预算的55.4%,超过序时进度5.4个百分点,圆满实现时间过半、进度过半的目标。全区一般公共预算支出同比增长3.9%,整体保持稳定增长。14个设区市财政支出合计完成2453.63亿元,增长1.1%,各市增幅“九增五减”,其中:来宾市(15.4%)、北海市(10.1%)增长较快;柳州市(-7.9%)、南宁市(-4.7%)、桂林(-3.8%)下降较多,出现下降的主要是支出规模较大的市,由于疫情和基数的叠加影响难以保持增长。
  (五)支出结构调整优化,有效保障基本民生。
  面对减收增支的压力,在多渠道筹集资金、努力增加可用财力的同时,着力调整优化支出结构,不断增进民生福祉。1—6月,全区民生支出2486.81亿元,同比增支89.04亿元,增长3.7%,超过全区财政支出增量的四分之三,民生支出占全区财政支出比重达80.6%,较1—5月提高0.8个百分点。一是着力保障困难群体基本生活。全区最低生活保障支出42.62亿元,同比增长93.5%;特困人员救助供养支出7.95亿元,同比增长74.7%。二是支持三农发展。下达2020年水利发展资金32.94亿元,用于支持各地开展水土保持治理、中小河流治理、农村饮水安全巩固提升等。三是支持社会保障。筹措资金272.65亿元,支持实施基本养老保险制度,确保企业和机关事业单位退休人员、城乡参保居民养老金按时足额发放。筹措资金76.1亿元,支持健康广西建设,支持公立医院综合改革、医疗卫生体系建设、公共卫生服务均等化,促进广西卫生健康事业发展。与此同时,大力压减非重点、非刚性支出,全区一般公共服务支出同比下降8.5%,增幅较上年同期回落17个百分点,突出政府带头过紧日子,真正做实财政的“加法”和“减法”。
  总的来看,今年以来全区各级政府及其财政部门认真贯彻落实中央和自治区的决策部署,积极对冲疫情对经济造成的不良影响,紧紧围绕年初自治区人大确定的全年财政收支目标,加强财政收支管理,预算执行情况总体平稳。但财政运行仍然面临较为复杂严峻的形势,呈现“紧平衡”状态。一方面全区财政收入持续下降,尤其是税收收入降幅仍然超过两位数,其中超过两成的县(市、区)全口径税收收入降幅超20%;另一方面支持疫情防控、做好“六稳”“六保”等刚性需求大幅增加,增支与减收的矛盾尖锐,完成全年预算任务压力较大。
  三、重点工作落实情况
  (一)全力落实更加积极有为的财政政策,强化挖潜力优结构。
  1.多措并举做大财政蛋糕,努力弥补财力缺口。一是依规出台系列增收节支措施。出台实施积极财政政策更加积极有为“28条”、抗疫情稳增长“16条”、开源节流“10条”、统筹推进疫情防控和经济社会发展工作考核与激励“12条”等系列财政政策,对全区优化财政收支管理提出系列要求,自治区本级紧急筹集资金60多亿元支持疫情防控和经济社会发展。二是依实挖掘非税收入潜力。加快盘活处置长期低效运转、闲置以及超标准配置的行政事业单位国有资产,积极盘活处置土地、矿产资源,加快收储开发土地、开垦耕地,加快增减挂、旱改水指标交易和资金回笼,加大扫黑除恶、扫黄打非、打击电讯诈骗和打击网络传销力度,多渠道挖掘收入潜力。三是依需统筹盘活财政资金。取消自治区本级国有企业应缴利润起征点,提高利润上缴比例5个百分点。组织区直各部门全面梳理盘活2019年部门预算结转结余资金,1—6月,全区累计盘活存量资金846.35亿元,重点用于“六保”“三保”等重点领域。四是积极向中央争取支持。截至6月底获得中央转移支付2939.51亿元,达到上年全年额度的102.8%。五是用好用活政府专项债券。截至2020年6月,我区已获得中央下达的新增政府债务限额1214亿元,达到上年全年额度的135.5%,其中:新增专项债券835亿元,比2019年增加309亿元,增长58.8%,增幅连续3年大于50%,有效支持了交通基础设施、医疗卫生、能源等重大领域项目。其中,财政部提前下达的新增债券额度768亿元已于5月20日全部发行完成,较财政部要求的时间提前一个多月。在债券发行前,自治区财政厅累计提前垫付调度市县债券资金288.94亿元,支持加快项目建设进度。
  2.大幅压减低效无效支出,优化财政支出结构。一是大力压减一般性支出。编制2020年年初预算时压减自治区本级部门预算一般性支出17.53亿元。执行中,出台文件要求非重点、非刚性支出再压减5%,压减比例提高到15%;会议费、培训费分别在年初预算基础上再压减20%,压减比例提高到30%,压减资金约3.16亿元。根据全国两会精神,目前正在研究出台更大力度压减一般性支出的政策措施。二是大力扣减低效无效支出。加大审计监督、财政监督和绩效评价力度,强化监督检查和绩效评价结果应用,减少安排或取消收回低效无效资金。对评价结果为三等及以下等级的项目支出和部门整体支出,扣减2020年部门预算资金安排1.77亿元。三是严格预算追加程序。除疫情防控、应急救灾、政策性增人增资等急需支出外,在预算执行中原则上不追加安排新增支出预算、不出台增加当年支出的政策。严格执行预算追加审批程序,对确需追加预算或出台增支政策的,严格履行“一支笔”审批程序。
  3.创新财政投入方式,有效支持促融资扩投资。一是发挥政府投资引导基金引导撬动作用。2020年上半年,完成设立广西广投工业高质量发展母基金、广西北投工业高质量发展母基金和广西北投交通建设投资母基金3支母基金工作,并投资首批3支子基金实现投融资37.26亿元,建立了投贷联动新融资模式,充分发挥财政资金杠杆放大作用。二是加大PPP模式推广力度。自治区财政厅牵头组建自治区PPP工作专班,举办全区PPP项目推介培训会,开展全区PPP项目对接辅导工作。出台《广西进一步加快推进PPP工作促进经济平稳发展十条措施》,加快PPP模式在广西的推广运用,服务基础设施补短板,推动经济高质量发展。三是创新支农资金保障方式。推进财政支农资金入股集体经济,出台财政支农资金折股量化支持村集体经济发展指导意见。出台支持试点县统筹整合各类涉农基建投资资金的实施意见,逐步建立健全涉农资金统筹整合使用长效机制。
  (二)全力落实“六保”任务,着力补短板强弱项。
  1.着力保居民就业。加大投入支持援企稳岗保就业,对不裁员或少裁员的中小微企业加大失业保险稳岗返还力度,截至6月底,全区共发放稳岗补贴金额15.67亿元,惠及企业62850家,帮助企业稳定职工214.7万人。对春节期间开工生产、配送疫情防控急需物资的企业,符合条件的给予一次性稳就业奖补,截至6月底全区发放一次性吸纳就业补贴资金0.75亿元,惠及企业393家。自治区本级安排2.08亿元支持落实包括“点对点”包车在内各项农民工就业创业政策。截至6月底,发放农民工就业困难补贴、防疫补贴、创业园房租补贴0.13亿元;人社部门累计接送务工人员15.21万人。
  2.着力保基本民生。多渠道强化疫情防控经费保障,截至6月30日全区累计投入疫情防控资金36.88亿元,确保患者救治、关爱医务人员、救治场所建设、医疗设备购置等政策资金落实。实行阶段性免收车辆通行费政策,累计减轻社会出行负担约51.36亿元。阶段性加大社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制,预计全区1—6月共发放价格临时补贴11.43亿元,惠及困难群众1633万人次。累计筹措下达为民办实事工程项目资金693亿元,资金筹措下达进度为104.4%,有效解决一批群众关注度高、社会覆盖面广的民生问题。
  3.着力保市场主体。严格落实中央减税降费政策,自主出台11项支持企业复工复产的税费优惠政策。上半年全区累计减免企业缴纳社会保险费约108亿元。出台了复工贷款贴息政策,筹措资金10亿元,给予银行2%贴息资金,银行直接将利率降低2%后向企业发放贷款。截至6月底,已发放财政贴息复工贷款285.99亿元,带动9900多家企业复工复产,有效帮助企业节约利息成本约5.72亿元。
  4.着力保粮食能源安全。2020年上半年,下达农业生产发展资金47.69亿元,重点支持现代农业发展,其中耕地地力保护补贴资金32.11亿元,以粮食种植面积为测算依据直接向种粮农民发放,提高种粮农民积极性。及时下达农田建设补助资金34.09亿元、恢复生猪生产补助资金1亿元。下达稻谷补贴及早稻生产补助资金9.5亿元,安排粮食风险基金10.26亿元,确保粮食市场保供稳价。
  5.着力保产业链供应链稳定。支持产业项目建设,促进产业链协同复工复产达产。筹措资金8.25亿元支持“双百双新”重大产业项目、新能源汽车等战略性新兴产业发展。安排自治区服务业发展专项资金2.97亿元,支持第三产业加快复工复产。统筹安排财政资金0.43亿元,促进外贸企业复工复产。探索建立区市县三级财政联动投资模式,联合桂林市、荔浦市发起设立了荔浦科创基金,基金首期认缴规模1亿元,基金主要投资区域特色产业和新兴产业。
  6.着力保基层运转。自治区层面成立跨部门的基层“三保”工作专班,强化组织领导。印发《自治区政府办公厅关于切实加强基层“三保”工作的通知》(桂政办电〔2020〕120号),出台县级“三保”分类监管制度,按高、中、低风险分类施策。要求县级按月报告未来三个月工资发放风险情况,实时报告每月工资发放时间和金额。坚持财力下沉,上半年累计下达市县一般性转移支付2027.91亿元,达到上年全年下达额的102.2%。统筹库款加大对基层资金调度的倾斜力度,截至6月底自治区财政调度市县资金同比增长14.1%。集中下达市县特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金420亿元,自治区本级一分不留,全部用于支持市县兜牢“三保”底线。
  (三)全力支持打好三大攻坚战,助力防风险促发展。
  1.支持打好风险防控攻坚战,有效防范政府债务风险。完善政府举债融资机制,坚决遏制隐性债务增量,妥善化解债务存量。发行再融资债券199.36亿元,有效缓释到期政府债券偿付风险。一是健全政府债券管理长效机制。加大政府债券项目储备力度,完善政府专项债券项目管理。建立广西政府债券发行和使用管理领导小组议事工作规则。二是建立健全债务风险防范机制。财政、发改、审计、人行、银保监、证监等部门联合建立隐性债务动态统计监测机制和备案机制。建立政府债务风险监控预警机制,督促高风险地区严格执行化解计划。三是稳妥处置存量隐性债务。通过安排预算资金、处置国有资产(股权)、将部分有收益的隐性债务项目合规转化为经营性项目、将隐性债务PPP项目转为规范的PPP项目等多种方式,推动存量债务化解工作。四是坚决遏制新增隐性债务。严禁违法担保和不规范的政府购买服务、政府投资基金、PPP等违规融资行为,针对审计、自治区巡视及日常监管发现的隐性债务线索,督促各市开展核实问责和后续整改工作,坚决遏制隐性债务增量。五是强化政府债务绩效考核。将政府债务风险列入市县考核内容,强化市县党政领导对防范化解政府债务风险的责任。
  2.支持打好脱贫攻坚战,加快促进贫困人口脱贫。1—6月,下达中央和自治区财政专项扶贫资金155.69亿元,下达脱贫攻坚补短板综合财力补助资金35.56亿元,重点支持挂牌督战地区脱贫摘帽、易地扶贫搬迁后续扶持、扶贫产业发展、带动贫困劳动力就业和产销对接。
  3.支持打好污染防治攻坚战,促进绿色发展。按照财政部2020年污染防治攻坚战口径统计(取款级科目),1—6月,全区生态环境保护治理资金共支出229.86亿元,其中自治区本级财政支出55.49亿元,支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战,着力解决中央环境保护督察“回头看”突出问题,持续改善农村人居环境,提高环境监测监管能力,有效保障生态环境保护约束性目标任务完成。
  (四)全力支持经济高质量发展,促进提质量增效益。
  1.统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展。一是综合精准施策。经初步统计,共梳理出各类抗疫财税支持政策111条(其中直接涉及企业的政策94条),主要涉及税费减免、贷款贴息、费用补助等方面。得益于各级各部门全力支持,复工复产政策效应持续释放,经济加快复苏带动全区税收(下降12.1%)降幅较5月底收窄2.4个百分点。二是全力支持扩大内需。筹措资金9.84亿元支持“三月三暖心生活节”和促进汽车销售活动,截至6月30日累计拉动消费299.15亿元,全区支付宝用户累计交易962.74亿元;自4月1日开展2020年广西促进汽车销售活动以来,截至6月30日,全区整车共销售417751辆,带动汽车制造业税收回弹,1—6月降幅较下滑最大的4月底收窄21.7个百分点。累计安排服务业专项资金0.74亿元,支持开展家电、汽车以旧换新,服务业企业市场开拓等活动。安排自治区本级商务发展专项资金0.23亿元,支持地市品牌促消费活动等内贸项目。三是支持贫困地区复工复产。印发了《关于坚决打赢疫情防控阻击战保障决胜脱贫攻坚若干措施的通知》,明确了17项具体举措,支持贫困地区复工复产。
  2.大力支持科技创新发展。一是加大财政科技项目向企业倾斜力度。推行创新项目企业牵头制,科技重大专项企业牵头占比达80%以上,全面打造以企业为主体的产学研协同创新体系。二是出台企业研发投入激励措施。对企业新增投入研发的经费,按一定比例给予奖补。三是创新科技项目管理组织模式。由企业“出题”,科研机构和院所“答题”,重点项目攻关揭榜挂帅,增强了产业创新结合与科技成果转化。四是发行企业科技创新券。首次兑付了24家科技型中小微企业申领的科技创新券资金178.69万元,撬动企业购买技术投入1496.6万元,充分调动科技型中小微企业和创新创业团队的创新积极性。科技型企业蓬勃发展,带动1—6月科学研究和技术服务业税收增长14.8%,较上年同期提高21.3个百分点。
  3.大力支持重大项目建设攻坚。一是大力支持基础设施建设。截至6月30日,自治区财政累计统筹中央及自治区资金359.61亿元,支持“五网”建设三年大会战。新设立广西交投交通二期子基金,2020年实缴金额3.18亿元,投贷联动达11.18亿元,已投资沙井到吴圩高速公路。二是支持项目前期工作开展。2020年,自治区财政通过部门预算、专项资金等渠道,安排重大项目前期经费补助合计3.55亿元,支持做好公路、铁路、水利等重大项目的前期准备工作。得益于以上措施,1—5月全区固定资产投资增速从4月底下降2.3%转为增长0.9%,带动1—6月建筑业税收增长9.1%,呈逐月回升态势。
  4.大力支持高质量推进招商引资。拨付2019年招商引资奖励资金3900万元,奖励2019年度招商引资工作考核排名靠前的设区市。积极做好2020年“三企入桂”活动经费保障,广泛聚集央企、湾企、民企先进生产要素,助推广西经济高质量发展。为招商引资、吸引更多重大项目落户广西,近年来自治区在权限范围内出台了一系列促融资扩投资的税费优惠政策。主要包括:截至2020年12月31日,对符合条件的企业减征或免征规定年限内属于地方分享的企业所得税;按“老项目老办法”执行的自治区重大高速公路、铁路项目可继续享受耕地开垦费优惠政策。
  5.大力支持扩大开放发展。上半年统筹资金56.23亿元,重点支持西部陆海新通道重点基础设施项目建设。安排1亿元推进中国(广西)自由贸易试验区建设,主要用于政策兑现、创新示范项目建设、招商推介等重点工作任务。统筹1.17亿元,支持中国—东盟信息港建设。安排1亿元金融开放门户建设资金,在落户奖励、改革奖励、创新奖励、业务补助、费用补贴等方面给予财政支持。安排凭祥开放开发试验区建设3300万元、东兴开发开放试验区建设3000万元,支持产业园区基础设施以及配套路网项目建设。下达沿边重点开发开放试验区等开放合作平台建设第一批中央基建投资预算1.98亿元。
  四、自治区本级部门预算执行情况
  1—6月,纳入一般公共预算支出进度通报的101个一级预算单位(不含保密单位)支出综合进度为50.5%,高于1—6月支出进度考核最低目标要求(40%)10.5个百分点,高于序时进度(50%)0.5个百分点。具体来看,本级预算单位支出进度达到50%以上(含50%)的区直单位共有35个,其中:自治区地方金融监管局(82.7%)、退役军人厅(75.4%)等2个预算单位的支出进度在70%以上,自治区农垦局(69.8%)、自治区总工会(69.4%)等9个预算单位的支出进度在60%—70%之间。但仍有三个方面需要关注:一是达到序时进度的区直部门比例还有待进一步提高。支出进度在50%以上的区直单位仅占所通报单位数比重的34.7%,比例偏低。二是支出进度不平衡现象比较突出。支出进度最快的预算单位(82.7%)与进度最慢的预算单位(27.3%)之间的极差达到55.4个百分点,单位之间支出进度差异较大。三是支出进度低于平均进度的单位面较广。支出进度未达到区直部门平均进度(50.5%)的预算单位有68个,占比超过六成,这些单位的支出进度需要加快。
  五、政府债务管理情况
  (一)全区政府债务情况。
  截至2020年6月底,全区政府债务余额7069.06亿元,其中:一般债务余额3934.58亿元、专项债务余额3134.48亿元。2020年到期本金555.64亿元、应付利息240.5亿元。
  (二)存在的问题及原因。
  一是受新冠疫情影响,部分地区财政收入大幅下降,政府债券还本付息压力较大。
  二是部分地区策划储备建设项目能力不强,不能体现债券资金集中力量办大事的作用。
  六、全年财政收支运行形势研判
  当前我国经济社会发展长期向好的基本趋势没有变,但突发疫情、贸易保护主义抬头等不利因素对经济平稳运行影响深远,短期内经济发展面临较大困难和挑战。财政将面临减收因素多,增支需求大,收支矛盾异常突出等问题。
  (一)收入方面。
  据初步测算,各项减税降费政策和疫情影响将造成广西财政减收500亿元以上。全国两会提出将对部分减税降费政策延期,实际执行过程中仍可能出台其他新的减税降费政策,全年减税降费额度还可能进一步扩大。今年后几个月,随着生产生活秩序恢复,财政收入也将企稳回升。预计全区财政收入下半年可能出现恢复性增长并回补部分上半年减收,但完成增长5%的年初预算目标难度很大。
  (二)支出方面。
  今年统筹推进疫情防控和经济社会发展工作,全力保障完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会,落实“六保”“三保”任务,财政支出仍要保持一定强度。据初步测算,全区财政增支在150亿元以上,其中:用于疫情防控方面的直接支出预计约50亿元,用于复工复产方面的支出预计约50亿元,用于统筹财力确保平稳运行、兜住基层“三保”底线、弥补减收财力缺口等预计50亿元以上。根据全国两会提出的新增财政支出政策,后续中央各项积极财政政策实施将进一步拉动财政支出,预计可完成增长6%的年初预算目标。
  七、完成全年预算收支目标任务的思路和措施
  (一)更加注重收支管理,确保财政平稳运行。
  一是加强财政收入征管。进一步强化执收部门之间协调联动,精准分析税收收入潜力,加强支柱产业、关键企业、重点税源监控,依法应收尽收。强化非税收入征收管理,加快盘活处置低效闲置国有资产,多渠道挖潜增收,努力提高财政保障能力。二是加快盘活存量资金资源资产。加大预算稳定调节基金、政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算统筹使用力度,加大存量资金、专项资金的统筹力度,加强财政资金与产业基金、信贷资金、社会资金的联动,加大盘活使用财政存量资金力度,增加资金有效供给。三是加力落实过紧日子要求。制定出台更大力度压减一般性支出政策,对部门非刚性、非重点支出和公用经费进行更大幅度压减,节约的资金全部优先保障“六稳”“六保”等重点支出。全面实施预算绩效管理,将绩效管理融入预算管理全过程,持续巩固预算绩效管理范围,强化绩效运行跟踪监控,坚决调整和削减低效无效支出,加大预算绩效评价结果与预算安排挂钩力度,构建“花钱必问效、无效必问责”的预算管理机制,切实提高财政资金使用效益。
  (二)更加注重积极有为,促进经济平稳健康发展。
  一是加大力度争取中央支持。抢抓中央提高财政赤字率、发行特别国债、扩大专项债规模等机遇,结合我区作为边疆民族地区、面向东盟开放前沿门户等特点,聚焦疫情防控、“六稳”“六保”、公共卫生领域补短板、“两新一重”建设等领域,会同相关主管部门有针对性地开展策划和项目前期工作,积极向中央有关部委汇报对接,争取中央给予我区更大支持。同时,加强直达资金分配使用管理,确保中央资金到达后能够迅速安排、迅速下达、直达市县、惠企利民、早见成效。二是全面落实综合精准施策系列财税政策。全面系统梳理中央和自治区出台的“六稳”“六保”“复工复产”等相关领域财税政策措施,加强宣传解读和跟踪问效,切实解决政策落地“最后一公里”问题。特别是落实好已出台的企业税费减免、复工奖补、贷款贴息、融资担保、援企稳岗、减免租金等政策,尽力帮助企业特别是中小微企业、个体工商户渡过难关。同时,结合政策落实进展情况,针对政策落实的难点堵点和偏差,及时研究相关政策改进完善的建议,建立定期梳理统计、改进完善、增补退出机制,延续有效的,废止过时的,补充缺位的,细化粗陋的,整合零散的,切实提高政策的系统性、针对性和有效性。三是用足用好政府债券资金。积极主动配合相关主管部门做好特别国债和专项债券项目储备工作,推动形成“储备一批、发行一批、建设一批、接续一批”的良性机制。加快债券发行使用,尽早形成实际支出,充分发挥专项债券资金对经济稳增长、扩投资、补短板的作用。指导各地做好专项债券项目配套融资工作,通过投贷联动、资本撬动,吸引和带动社会投资,拉动经济稳增长。四是不断创新财政支持方式。综合发挥财政资金对社会资金的引导、扶持、激励和撬动的杠杆作用,大力推广使用政府投资引导基金、PPP、政策性融资、政府购买服务等模式,大力引导撬动社会资本加大对实体经济投入,缓解财政压力。
  (三)更加注重结构优化,着力保障脱贫攻坚等重点领域。
  一是集中精力打赢脱贫攻坚战。持续加大财政扶贫投入力度,进一步对照脱贫攻坚目标任务深入研究,针对补缺口、补短板、补漏洞工作,精打细算、科学安排,做好资金保障,推动脱贫攻坚目标顺利实现。二是集中财力保障重点领域支出。大力支持深化供给侧结构性改革、基础设施领域补短板、落实“四大规划方案”、实施乡村振兴战略等重点领域,推动经济高质量发展。三是全力以赴保障基本民生。积极支持做好重点人群就业工作,发展公平而有质量的教育,加快健康广西建设,稳步提高社保保障水平,完善基本住房保障体系,全力保障好困难群众基本生活,大力支持污染防治,全力保障为民办实事工程项目,为全面建成小康社会提供有力保障。四是慎终如始抓好疫情防控。按照“外防输入、内防反弹”的总体防控方针,继续毫不松懈地全力保障疫情防控资金需求,全面落实疫情防控各项政策,巩固好来之不易的疫情防控成果。
  (四)更加注重底线思维,确保不发生系统性财政风险。
  一是切实兜牢基层“三保”底线。进一步压紧压实县级主体责任,坚持“三保”支出在预算安排和库款支出方面的优先顺序。强化审查监控机制,对县级“三保”预算进行全面审核,防止出现“三保”缺口,并加强“三保”支出动态监控和风险预警,发现问题及时解决。强化库款调度机制,压实设区市对市管县和城区的调度责任,督促设区市及时将专项资金调度至市管县和城区,对财政困难县实行工资专户管理,对库款水平偏低的县,自治区本级“点对点”精准调度,增加基层保工资的现金流。建立约谈和问责机制,对做得好的进一步强化正向激励措施,对违法违规挪用“三保”资金的及时通报批评、严肃问责、处理到人。二是切实防范政府债务风险。健全政府债务常态化监测机制,统一口径、统一监管,及时发现和处置潜在风险。综合采取各类措施稳妥化解存量隐性债务,严禁搞虚假化债,绝不为解决短期问题而留下后遗症。强化监督问责,从严整治举债乱象,坚决遏制隐性债务增量,做到终身问责、倒查责任。三是切实防范其他领域风险向财政传导。加强财政承受能力论证和预算评审,坚持民生支出精算平衡,合理制定民生支出标准,坚决防止靠举债过日子、搞过度福利化。进一步规范预算执行管理,严格杜绝无预算或超预算支出,严格控制新增暂付款,加大力度清理消化存量暂付款,重点清收违规出借用于企业偿债和垫付项目建设等资金,尽快将库款规模恢复到安全区间。
  主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将在自治区党委的正确领导下,坚决贯彻落实中央、自治区的决策部署和自治区十三届人大三次会议的有关决定、决议以及本次会议提出的要求,全面贯彻实施《预算法》,实施更加积极有为的积极财政政策,大力提质增效,抓好疫情防控和经济社会发展各项工作,持续深化财税体制改革,加强预算管理监督,为决战决胜脱贫攻坚、如期全面建成小康社会,为建设壮美广西、共圆复兴梦想作出新的更大贡献!
 

 

编辑:谢欣哲  审核:人大通用